米国BOI報告における実質的支配者の特定方法(1)

2024年1月1日より、多くの企業は金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）に対し、最終的に所有又は支配する個人、即ち実質的支配者の情報（Beneficial Ownership Information：BOI）を報告するよう義務つけられています。本稿では、BOI報告において実質的支配者を特定する方法、及びBOI報告の例外について簡単に説明します。 . . . 本文を読む