月末の帳簿

お金の動きは会社設立前からありましたし、会社設立日は7月14日なので、すでに一度月末を通過しているわけですが、今日、8月31日は、本格的なお金の動きが始まってから迎える初めての月末でした。

最終的には「弥生会計」で帳簿を管理するのですが、日常の金銭の収支は、各自がエクセルに記帳しています。

月末に、１ヶ月分のエクセル帳簿と領収証などの帳票類を経理担当のＴさんに渡し、Ｔさんが「弥生会計」に入力してくれます。

そして、毎月末時点の「残高試算表」と「通帳のコピー」をファイルするよう、税理士さんから指導されています。

もしどこかで間違った入力や操作をした場合でも、前月の残高試算表があれば、その時点まで戻ればすむ（ロスが少ない）からだそうです。
いろいろ勉強になります。

資金計画表メンテ

委託元から支払われる委託費の額や支払時期、委託内容などが具体化してきたので、それに沿って資金計画表を見直しました。

私たちのような事業の場合、キャッシュインが予想を下回ることはほとんどないのですが、キャッシュアウトの予想はなかなか難しいと思いました。

特に、まだ「感覚」が身についていない「税金」については、予想がつきません。
最初に会計士事務所を尋ねたときに、
「このくらいの事業規模なら○○円くらい見込んでおけばいいでしょう」
と言われたのですが、売上や利益がどの程度になれば、この予測された税金の額がどの程度増減するのか、まったく感覚として身についていません。
これは、なかなか気持ち悪いものです。

税理士さんがついていて下さるから安心していますが、早くこのあたりの「感覚」を身につけたいと思いました。

取締役会

役員報酬の月額を決定する取締役会を開催し、議事録を作成、取締役の署名捺印をしました。

ちなみに、９月から役員報酬を支払う場合、８月中に取締役会を開催し、可決する必要があります。

初振り込み

会社として、会社の口座から、初めて委託費を支払いました。
ロゴやウェブのデザインをしてくださったＫさんへのお支払いです。
Ｋさんも近く独立を検討されているとか。
応援します！　
がんばってください。

国際会議

来年開催される国際シンポジウム事務局のお話がありました。
幸い、担当するに相応しい仲間が増えたので、お受けすることができそうです。

来週、さっそく打合せです。

経理事務

月末の経理作業を担当してくださるＴさんと打合せをしました。
彼女は、昨年から大学発ベンチャー企業において、事務を一手に担っていることもあり、小さな会社の経理事務についても、いろんなことを知っていてとても心強かったです。

年齢では私より一回りくらい（以上かも？）若い彼女ですが、とても頼りになる、素敵な女性です。

ホームページ公開

ホームページをようやく正式公開しました。
試行錯誤の末、かなりまじめで落ち着いた感じに仕上がりました。
明日の公開にしようかと思ったのですが、きょうは「友引」なので本日の公開としました。

ご尽力くださったＫさん、Ｙちゃん、本当にありがとう。
おかげで素晴らしいページになりました。
心からお礼申しあげます。

法人口座開設３

法人キャッシュカードを受け取りにいきました。
これでようやくすべての手続きが終わりました。

銀行へ足を運ぶこと都合３回。
毎回、謄本と免許証が必要でした。
印鑑は、審査通過後（２回目と３回目）だけ。

税務署から

税務署から下記書類一式が届きました。

・所得税納付書
・整理番号のお知らせ
・扶養控除等申告書
・所得税源泉徴収簿

つまり、給与支払事務所の開設届けが受理されたいうことですね。

わが社初の所得税納付は来月。
これまで所得税納付日を意識したことなどなかった（もっぱら引かれるほうだった）ので、忘れないだろうか・・・
とドキドキします。

初名刺

夏休みで帰省中のＡ夫妻と一ヶ月ぶりに大阪でお会いしました。
一昨日作成した名刺をお二人にそれぞれ一枚ずつお渡ししました。
記念すべき第一号、第二号です。

夏休みがあけたら、営業活動でたくさん使わないと！