今週はマリン広場の中間決算まとめで会計担当と何度も打合せ、作業している。
明日の役員会資料をまとめるべく頑張りました。
決算をまとめるには操作記録の確認と入金チェックが大切です。
操作記録は操作員が記録します。操作記録と会員の利用台帳の記録があります。
非会員艇は操作記録と入金記録の相互チェック。未入金がないか確認します。
会員利用台帳は会員艇の利用可能回数と利用後の残数を管理する台帳で、残数によって次年度の利用可能回数が変動します。
1回のサイクルが最大9日間なのでそれを超過すると延長で利用券が減少するのでその記載をチェックします。
各艇の利用頻度はまちまちで半年で一度も上下架しない艇もあれば4回を超えて5回実施艇もありました。
以外に操作記録と利用台帳の記載ミスが見つかります。片方だけ記入しもう片方の台帳記入を忘れてしまったり上架を記載してあるが下架の記載を忘れたり。今回も数件見つけました。
操作記録は操作手数料の支払い台帳になります。記載漏れは未払になってしまいます。
今日の午後ようやくまとまりました。明日の役員会に間に合いました。