Ｓ＆Ｐがクレディセゾンを格下げ

クレディスイス証券がクレディセゾンを「強気」にしたんですね。なにその買い煽り。
それでなのかどうかは知らないけど、今日は寄らずのＳ高。
対抗してタイトルで売り煽ってみました。（うそ）
引け後に、Ｓ＆Ｐが、長期カウンターパーティ格付け、長期優先債券（既発債）、ともにＡ－からＢＢＢ＋に格下げ。
こっちは証券会社の思惑で格付けしてるわけではないでしょうからねぇ、一応。
つうか証券会社のてっきとうな株価の格付けで売り買いしてる人ってけっこう多いのかな。
今日の高値でクレディスイスが空売ってたら笑いますけど。
ｐｔｓはまだ上げてるようですね。Ｓ高には遠いけど。
そんな平和な一日ですが、
いつものその１
ダヴィ、２５９５円、３５円安
ケネ、６６１０円、２１０円高
リサ、２８３５０円、５００円高
パシ、１５６円、５０円高（Ｓ高）
レーサム、１１８５０円、６５０円安
アセマネ、５９３０円、１００円高
パシはまたＳ高ですね。ははは
またぞろ中国資金が入るとかいう投稿が掲示板に出て来てますけど。はなもげら
レーサムが後場に異様な下げ方をしたんですね。
あれって、ホルダーにしてみれば何かあったのかと思うでしょうね。
その後、少し持ち直したのでほっとしたでしょうけど。
リサがまたIR。今度はシンジケートローンですね。
郵政物件はどうなったんだろ。
コスモスイニシアルートは無視された？

他ではまたエスグラントがＳ高（比例）。遊んでますね。
ランドも今日はＳ高。？？
ゼクスがＳ安。これがまた不気味な下げ方で。
プロパストは昨日から失速してます。
理由があって上げていたわけではないので、当然こうなりますけど。
ま、十分あがったでしょう。

アゼルが、第三者割り当て増資ならず。
そもそもそんな増資するの？って感じだったんですが。
５円で１４００万株なので７０００万円。もともと６８００万株あまりに２割強の株が増加するところだったのですが、なしになりましたと。
セイクレストあたりだと、７０００万はでかいですけど、アゼルは売り上げが３Ｑまでに３３０億あるようなところですからね。
ずいぶんと小額の増資なわけで、なぜそんな増資をする予定だったのかよくわかりません。
本社ビルの改装費用だそうですが、結局自前で工面するそうです。資金繰りに影響はないんだって。
変なの。
陽光都市開発が決算短信の訂正。
別に数字が変化したわけではないけど、細かいところでかなり訂正。
有報だすためですね。
２月２０日に決算発表して疑義がつき、３月４日に監査法人をトーマツから清和というところに変更。
清和監査法人　クライアント
このクライアント見たら。。。
なんかダークサイドにまっしぐら路線みたいな感じですけど。

いつものその２
東邦グロ、１６円、３円高
テークス、２７円、１円高
サニーサイド、１１２０円、３９円高
グリー、５０３０円、５０円高
東邦グロが、ようやく上がったようです。
今日、さらにIRがでて、第１７回の増資っていうか新株予約権の行使価額が１１．８円となりました。
このために昨日まで蓋してたということでオッケー？
で、結局、監理銘柄から抜けるのかな？
いや、まあ、どのみち監理ポストは抜けるんだけどね。
その先が普通に大証２部なのか整理銘柄なのかはともかく。
人工島建設再開とか言ってる人もいますが、そもそも建設始まってませんから。
設計図も出来てませんから。
まああれですね、上場廃止になるかどうかは大証の判断ですからね。
監理銘柄（審査中）というのは微妙な判断をする場合を言いますですよ。
上場廃止基準に触れているかどうか単純に誰でもわかるような場合は確認中。

株主をお財布にして遊んでる会社を大証はいつまで残しておくか、そういう判断ですね。
どうせ人工島ネタは今年いっぱいが限度でしょうけどね。



トラコミュ　株ってどうなの！？

アトリウムの素敵なＩＲ群について

すさまじきもの。東グロの新株、パシのＩＲ群、アトリウムの評価損。
すさまじきものって言っても意味が違いますが。
それはともかく、
取りあえずアトリウムのＩＲ群について列挙します。
（１）特別目的会社の解散
（２）連結子会社の解散
（３）代表取締役・役員の異動
（４）クレディセゾンに対する支援申し込みなど
（５）合理化（人員削減など）
（６）クレディセゾンによるアトリウムの債務引き受け＆デットエクィティスワップ（現物出資）
（７）東証一部から二部銘柄への指定の見込み
（８）継続企業の前提に関する事項の注記
（９）特別損失と業績予想の修正
以上の９つのＩＲが出ました。
ええと、（１）と（２）は普通です。
（３）は社長の引責辞任でしょうね。顧問には残るようですが。
（４）はいいとして、（５）は、なんとも仕方ないというか。
（６）は完全子会社化ですね。ゆえに上場廃止ですと。
（７）は今更どうでもよくて、（８）も、どうせ上場廃止だし。
（９）ですね、すごいのは。
昨夜、悶絶評価損が出る可能性が、なんてぬるいこと言ってましたが、
特損が９１０億。ぎゃあああ。
３Ｑの時点では、総資産が３５０９億でした。
そこに特損９１０億って。
で、１月には通期で１億の黒字予想って、超甘い修正を出してましたが、今回はなんと１０２８億の赤字予想。
ぎゃああああああああ。
３Ｑではまだ１６億の黒字だったんですよ。
パシは３Ｑで１３０億の赤字で、予想が２００億の赤字だったのが、最終的に７３０億の赤字で、おんぎゃあああだったわけですが、黒字から１０００億を越える赤字って、とんでもないですよん。
もちろん、まともに評価損出したら相当ひどいのが出てくることは予想できることではある（あった）けれども、ここまですごいとは。
あ、５５０億の債務超過になる見通しです。
パシの１０倍超え。
パシの３Ｑの数字は、総資産、３４３９億、負債は２９０６億。
アトリウムの３Ｑの数字は、総資産、３５０５億、負債は３０１２億。
非常に近いですよね。キャッシュもにたようなもんですよ。
ようするにアトリウムのほうがひどいわけで、普通なら確実にお父さんが来るわけです。

このいきなりひどい数字が来るというのは、決算期末の問題ですね。
２１年２月期なんですよ。２１年３月期（あるいはそれよりあと）の会社は、低価法を用いなければならないので、とっくに評価損を計上してるんですよね。
それと、四半期報告書も２１年２月期のところは出さなくていいんですよね。
パシは２０年11月期だったので、最後にどさーっと来ましたね。
ダヴィ、ケネ、リサはいずれも２０年１２月期なのでやはり最後にどさーっと赤字。
半年間、報告書を出さなくていいので、こういうことになるんですよね。

んで、今回の数字、最大の問題はアトリウムの体質でしょう。
景気がいいときにはあほみたいなストックオプションとか出してるし、しかも社長の担保株を不当な評価で引き受けて、貸倒引当金を積む羽目になったり、かと思えば、社員が賄賂取ったりと。
それも、あるところが５０億の評価の不動産を購入するのに、１００億の評価にしてクレディセゾンから、１００億借りたんですね。
これを取り持ったアトリウムの社員がお礼にコソーリ５０００万もらったと。
で、アトリウムは不動産の融資保証という業務をやってますから、このセゾンが貸した１００億はアトリウムが保証したと。
で、思いっきり焦げ付いたと。
バカですか？
ようするにクレディセゾンが親会社なのでゆるゆるだったわけですね。
放漫経営とはこのことを言うのだと、そういう感じでしょうか。
それでいてクレディセゾンもバカ親だったと。
今回の完全子会社化は、バカ息子に仕送りしながら一人暮らしさせてたけどこのままでは他所様に迷惑かけるので（餓死するかもしれないし）親が実家に引き取って隔離すると、そんな感じですね。

でもとにかくホルダーは救われたでしょう。
まあ、セゾンが親会社だからいざとなれば助けてくれると安心して買っていた人も多いでしょうけどね。
株式交換で、それなりの値は付くわけですから。
１対０．１３（最大０．１９）の比率ですね。
セゾンの社長ですけど、こちらも引責辞任あるんじゃないのかなあ。
前はアトリウムの役員もやっていたわけで。

ところで、同じ２１年２月期の本決算発表をむかえる不動産ですが、やっぱ総和地所とランドですかね。
いずれもウィングパートナーズですけど。
ここらへんはどうなるんでしょうか。
ＷＰではゼクスが２１年８月期の第２四半期の決算ということで同じ時期に発表ですね。（４月１４日だそうです）
プロパストは、２１年５月期ですから第３四半期がでますね。（明誠）
ゼクスの子会社中央コーポも第３四半期ですね。
あ、原弘産が２１年２月期ですね。
下方とかいつ出してくるんでしょうか。

あと、疑義付き不動産ですが、また３０社になりますた。
お父さんレースの出走馬では３月２日の１８頭から２頭がすでにゴールしまして、残り１６頭のうち疑義がついていないのが２頭あったんですが、アトリウムが一応疑義付きになったので、あとはランドだけです。
ランドの場合、疑義が付く前に飛ぶ可能性もありますが。



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