冴えない中年男が、魔法の力を借りて人生の喜びを発見する様を描いたヒューマンコメディ。マンハッタンのロウアー・イーストサイドで年老いた母親とふたりで暮らす。
彼女も貯金もなく、代々続く小さな靴修理店を営みながら、平凡で単調な日々を送っていた。
ある日、愛用の電動ミシンが故障したため、物置から先祖伝来の旧式ミシンで靴を修理する。
旧式ミシンで直した靴を試し履きした自分の姿を鏡で見た。
そこにはいつもの冴えない自分ではなく、靴の持ち主に変身した姿が映し出されていた。
魔法のミシンを手に入れ、他人に変身して未知の人生を体験するという刺激的な日々を満喫するが、ささやかな親孝行を思い立ったことから、思いがけないトラブルに巻き込まれることになる。