キャッシュ・フロー （2008年11月）

土地や工場/建物/機械といった資産はあっても、それらでは日々のパンを買うことは出来ません。　手元資金、キャッシュ・フローが悪化すると原材料代や従業員に給料を払えずに、企業も生活できなくなって破綻します。　
　
１０月２６日に書きましたように、残業ゼロ、設備＆開発投資の凍結、経費の大幅削減など社内向けの施策に加えて、遂に人員削減に会社は踏み切りました。　工場のパートや期間工は今月１１月末で全員解雇、派遣社員は次回の契約を更新せず１年以内に全員解雇です。　これらの施策は、減った収入に見合う支出にしてキャッシュ・フローの収支を取ろうとするものです。　
　
キャッシュ・フロー面で言えば、１２月初めにボーナスを支給予定ですが、社長や経理担当役員がその金策に走り廻っているとの噂です。　計算し易い数字にして言えば、仮に社員平均５０万円だとして、社員が１万人いれば、「万」掛ける「万」が「億」ですから、５０億円になります。　普段より５０億円余分なキャッシュが要るということです。　

幹部社員のボーナスは半額だとか、分割支給だとか、噂が飛び交っております。　さすがに社員のボーナスの噂はまだ聞きませんが…。　社員のボーナスを半額だとかにすると、そこまで会社の資金繰り、キャッシュ・フローが悪いのかということになって、逆に貸し渋りに会ってその後が余計に苦しくなりますので、今の段階でそこまで踏み込むことは出来ないでしょうし、しないでしょう。　
　
明日は我が身であることは承知しておりますが、２ヶ月足らずのうちに、ここまで深刻な事態になるとは、正直思ってもみなかったです。　立冬になって、まさしく冬がやって来ました。　越冬できるのでしょうか？